DO Textile
M7FAZ 1 · İÇ KONTROL TAKVİMİ

İK İç Kontrol Noktaları ve Takvimi (71 Kontrol)

Operasyonel ve yasal riskleri mitige etmek üzere tasarlanmış 71 iç kontrol noktası. Görev ayrılığı (SoD) ilkeleri ve periyodik denetim kanıt sınıfları bu takvim üzerinden takip edilir.

Toplam Kontrol71
Önleyici33
Tespit Edici38
Görev Ayrılığı (SoD)71
Periyot:
Toplam 71 iç kontrol noktası listeleniyor
KN-01A.02
Önleyici / PreventiveSürekli / yıllık

Belge ana listesi ve sürüm kontrolü

Master document list and version control
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Belge ana listesi; onay blokları; revizyon tabloları
Mitige Edilen Risk: Yürürlükten kalkmış veya onaysız belgeyle işlem yapılması
KN-02A.03
Tespit edici / DetectiveYıllık

Yetki matrisi – sistem yetkileri mutabakatı

Delegation matrix to system rights reconciliation
Kontrol SahibiİKY
YöntemYarı otomatik
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: Mutabakat raporu; fark listesi; kapatma kaydı
Mitige Edilen Risk: Matriste tanımsız kişinin sistemde onay yetkisi taşıması
KN-03A.04
Önleyici / PreventiveAylık

Uyum takvimi izleme

Compliance calendar monitoring
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: İmzalı aylık uyum kontrol listesi
Mitige Edilen Risk: Yasal yükümlülüğün süresinde yerine getirilmemesi
KN-04A.05
Önleyici / PreventiveYıllık

Hizmet sağlayıcı sözleşme ve KVKK eki güncellik kontrolü

Provider contract and data-processor annex currency check
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Sözleşme dosyası; güncellik kontrol formu
Mitige Edilen Risk: Süresi dolmuş sözleşme veya eksik veri işleyen ekiyle hizmet alınması
KN-05A.05
Tespit edici / DetectiveYıllık

Yıllık hizmet sağlayıcı değerlendirmesi

Annual provider assessment
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Değerlendirme formu; hata ve SLA istatistikleri
Mitige Edilen Risk: Hizmet kalitesi düşüşünün fark edilmemesi
KN-06B.01
Tespit edici / DetectiveÜç aylık

Organizasyon şeması – bordro kadrosu mutabakatı

Organisation chart to payroll headcount reconciliation
Kontrol SahibiİKU
YöntemYarı otomatik
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: Mutabakat tablosu; fark açıklamaları
Mitige Edilen Risk: Şemada olmayan pozisyona ödeme yapılması (hayalet çalışan)
KN-07B.03
Tespit edici / DetectiveAylık

Kadro bütçesi – fiili kadro karşılaştırması

Headcount budget to actual comparison
Kontrol SahibiİKY
YöntemYarı otomatik
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Aylık kadro raporu; sapma gerekçeleri
Mitige Edilen Risk: Bütçe dışı kadro artışının geç fark edilmesi
KN-08B.04
Tespit edici / DetectiveYıllık

Kritik rol yedekleme oranı gözden geçirmesi

Critical role coverage review
Kontrol SahibiGM
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Yedekleme matrisi; YK raporu
Mitige Edilen Risk: Kritik rolde ayrılışın iş sürekliliğini durdurması
KN-09C.01
Önleyici / Preventiveİşlem bazlı

Onaysız işe alım engeli

Unapproved hiring block
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: Onaylı kadro talep formu (işe alım dosyasında)
Mitige Edilen Risk: Bütçesiz veya yetkisiz işe alım
KN-10C.02
Önleyici / Preventiveİşlem bazlı

İki değerlendirici kuralı

Two-assessor rule
Kontrol SahibiİKU
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: İmzalı değerlendirme formları (≥2)
Mitige Edilen Risk: Tek kişilik, gerekçesiz seçim kararı
KN-11C.03
Önleyici / Preventiveİşlem bazlı

Teklif öncesi referans ve diploma teyidi

Pre-offer reference and diploma verification
Kontrol SahibiİKU
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Doğrulama kaydı (kişi, tarih, sonuç)
Mitige Edilen Risk: Yanlış beyanla işe alım
KN-12C.04
Önleyici / Preventiveİşlem bazlı

Bant dışı teklif onayı

Out-of-band offer approval
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: GM onaylı teklif formu ve gerekçe
Mitige Edilen Risk: Yetkisiz veya yapı dışı ücretle işe alım
KN-13C.05
Önleyici / Preventiveİşlem bazlı

SGK işe giriş bildirim süresi kontrolü

Social security hiring notification deadline check
Kontrol SahibiİKU
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Bildirge tarihi vs işbaşı tarihi kaydı
Mitige Edilen Risk: Kayıt dışı çalıştırma yaptırımı
KN-14C.05
Tespit edici / Detectiveİşlem bazlı

Özlük dosyası tamamlanma kontrolü (10 iş günü)

Personnel file completion check (10 working days)
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: İmzalı özlük kontrol listesi
Mitige Edilen Risk: Eksik yasal belgeyle çalıştırma
KN-15C.06
Önleyici / Preventiveİşlem bazlı

Deneme süresi değerlendirme takvimi

Probation evaluation deadline
Kontrol SahibiBY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Değerlendirme formu (yasal süre bitiminden önce tarihli)
Mitige Edilen Risk: Deneme süresinin değerlendirilmeden geçmesi
KN-16C.07
Önleyici / Preventiveİşlem bazlı / altı aylık

Bağımlılık testi (bordro dışı hizmet)

Dependency test (non-payroll services)
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Bağımlılık testi formu; hukuk görüşü
Mitige Edilen Risk: Muvazaalı hizmet ilişkisi; geriye dönük prim ve tazminat
KN-17D.01
Tespit edici / DetectiveÜç aylık

Sistemler arası ana veri mutabakatı

Cross-system master data reconciliation
Kontrol SahibiİKU
YöntemYarı otomatik
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Mutabakat raporu; fark kapatma kaydı
Mitige Edilen Risk: Farklı sistemlerde çelişen ücret/kimlik verisi
KN-18D.02
Önleyici / Preventiveİşlem bazlı

Ana veri değişikliği dayanak ve onay kontrolü

Master data change evidence and approval check
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: Değişiklik formu; dayanak belge; onay
Mitige Edilen Risk: Yetkisiz ücret veya banka hesabı değişikliği
KN-19D.02
Tespit edici / DetectiveAylık

Aylık ana veri değişiklik listesi imzası

Monthly master data change list sign-off
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: İmzalı değişiklik listesi
Mitige Edilen Risk: Fark edilmeyen sistem değişiklikleri
KN-20D.03
Tespit edici / DetectiveYıllık

Yıllık erişim gözden geçirmesi

Annual access review
Kontrol SahibiBT
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: İmzalı erişim gözden geçirme raporu
Mitige Edilen Risk: Görev gereği olmayan erişimlerin sürmesi
KN-21D.03
Önleyici / Preventiveİşlem bazlı

Ayrılışta erişim kapatma (1 iş günü)

Access closure at exit (1 working day)
Kontrol SahibiBT
YöntemYarı otomatik
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Erişim kapatma kaydı (ayrılış kontrol listesi)
Mitige Edilen Risk: Ayrılan personelin sistemlere erişmeye devam etmesi
KN-22D.04
Önleyici / PreventiveYıllık

Özel nitelikli veri ayrı saklama kontrolü

Special-category data segregation check
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Denetim kontrol listesi; erişim listesi
Mitige Edilen Risk: Sağlık verisine yetkisiz erişim; idari para cezası
KN-23D.05
Tespit edici / DetectiveAylık

KPI kaynak izlenebilirlik kontrolü

KPI source traceability check
Kontrol SahibiİKU
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Rapor kaynak notu; KPI sözlüğü referansı
Mitige Edilen Risk: Yönetime hatalı veya tanımsız gösterge sunulması
KN-24E.01
Önleyici / PreventiveAylık

Aylık puantaj yönetici onayı

Monthly timesheet manager approval
Kontrol SahibiBY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: Onaylı puantaj (imza/elektronik)
Mitige Edilen Risk: Onaysız devam verisiyle bordro hesaplanması
KN-25E.02
Önleyici / PreventiveAylık

Fazla çalışma ön onayı ve PDKS eşleşmesi

Overtime pre-approval and time-clock match
Kontrol SahibiBY
YöntemYarı otomatik
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: Onaylı fazla çalışma listesi; PDKS karşılaştırma
Mitige Edilen Risk: Kayıtsız fazla çalışma; ispat yükü riski
KN-26E.02
Tespit edici / DetectiveAylık

Yıllık fazla çalışma tavanı izleme

Annual overtime ceiling monitoring
Kontrol SahibiİKU
YöntemOtomatik
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Kişi bazlı yıllık saat raporu; uyarı listesi
Mitige Edilen Risk: Yasal tavanın aşılması
KN-27E.04
Tespit edici / DetectiveÜç aylık

Yıllık izin bakiye ve karşılık mutabakatı

Annual leave balance and provision reconciliation
Kontrol SahibiİKU
YöntemYarı otomatik
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Bakiye raporu; karşılık mutabakat tablosu
Mitige Edilen Risk: Bilançoda eksik izin karşılığı; fesihte beklenmeyen ödeme
KN-28E.05
Önleyici / PreventiveAylık

Eksik gün bildirim takvimi kontrolü

Missing-day notification calendar check
Kontrol SahibiİKU
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Bildirim kontrol listesi; belge eşleşmesi
Mitige Edilen Risk: Geç bildirim; düzeltme bildirgesi ve ceza
KN-29F.01
Tespit edici / DetectiveYıllık

Bant dışı ücret listesi gözden geçirmesi

Out-of-band pay list review
Kontrol SahibiGM
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Bant dışı liste ve gerekçeler
Mitige Edilen Risk: Ücret yapısının fiilen aşınması
KN-30F.02
Önleyici / PreventiveYıllık

Artış listesi – bütçe mutabakatı

Increase list to budget reconciliation
Kontrol SahibiFM
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: Onaylı artış listesi; bütçe karşılaştırması
Mitige Edilen Risk: Bütçe dışı ücret artışı
KN-31F.03
Önleyici / PreventiveDönemsel

Prim hesabı ikinci kişi kontrolü

Bonus calculation second-person check
Kontrol SahibiFM
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: Kontrol imzalı hesap tablosu
Mitige Edilen Risk: Hatalı veya yetkisiz prim ödemesi
KN-32F.04
Tespit edici / DetectiveAylık

Yan hak sağlayıcı fatura – hak sahipliği mutabakatı

Benefits provider invoice to eligibility reconciliation
Kontrol SahibiİKU
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Mutabakat formu
Mitige Edilen Risk: Ayrılan personel için yan hak ödemesi
KN-33F.05
Tespit edici / DetectiveÜç aylık

Grup içi maliyet yansıtma mutabakatı

Intra-group recharge reconciliation
Kontrol SahibiFM
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Yansıtma hesabı; iki taraflı mutabakat
Mitige Edilen Risk: Belgesiz veya dönem dışı yansıtma; transfer fiyatlandırması riski
KN-34G.01
Önleyici / PreventiveAylık

Cut-off sonrası değişiklik kaydı ve onayı

Post-cut-off change log and approval
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: Cut-off sonrası değişiklik kaydı; onay
Mitige Edilen Risk: Kayıt dışı kanaldan son dakika değişikliği
KN-35G.02
Önleyici / PreventiveAylık

Veri paketi ikinci kişi kontrolü ve kilidi

Input package second-person review and lock
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: İmzalı kontrol listesi; kilitli paket
Mitige Edilen Risk: Hatalı girdiyle bordro hesaplanması
KN-36G.02
Önleyici / PreventiveAylık

Şifreli iletim ve iletim kaydı

Encrypted transmission and log
Kontrol SahibiİKU
YöntemOtomatik
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: İletim logu; şifreli kanal kaydı
Mitige Edilen Risk: Kişisel veri ihlali; KVKK yaptırımı
KN-37G.03
Tespit edici / DetectiveAylık

Köprü analizi (önceki ay → cari ay)

Bridge analysis (prior month → current month)
Kontrol SahibiİKY
YöntemYarı otomatik
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: Köprü tablosu; sıfır açıklanamayan fark
Mitige Edilen Risk: Hatalı bordronun ödemeye alınması
KN-38G.03
Tespit edici / DetectiveAylık

Net ücreti değişenler listesi imzası

Net pay change list sign-off
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: İmzalı liste
Mitige Edilen Risk: Fark edilmeyen kişi bazlı ücret değişikliği
KN-39G.04
Tespit edici / DetectiveAylık / yıllık

Teşvik hak sahipliği doğrulama ve yıllık örneklem

Incentive eligibility verification and annual sample
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Doğrulama kaydı; örneklem test raporu
Mitige Edilen Risk: Haksız teşvik; geriye dönük tahsil ve ceza
KN-40G.05
Tespit edici / DetectiveAylık

Hata kaydı ve kök neden analizi

Error log and root cause analysis
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Hata kaydı; önleyici aksiyon
Mitige Edilen Risk: Tekrarlayan bordro hataları
KN-41G.06
Tespit edici / DetectiveAylık

Yasal bildirim kontrol listesi ve tahakkuk mutabakatı

Statutory filing checklist and assessment reconciliation
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: İmzalı kontrol listesi; tahakkuk–icmal karşılaştırması
Mitige Edilen Risk: Geç veya eksik bildirim; idari para cezası
KN-42G.07
Önleyici / PreventiveYıllık

Kritik erişim envanteri gözden geçirmesi

Critical access inventory review
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Envanter; gözden geçirme imzası
Mitige Edilen Risk: Sağlayıcı değişiminde yasal sistemlere erişim kaybı
KN-43H.01
Önleyici / PreventiveAylık

Ödeme dosyası – icmal mutabakatı (tutar ve adet)

Payment file to summary reconciliation (amount and count)
Kontrol SahibiFM
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: İmzalı mutabakat formu
Mitige Edilen Risk: Hatalı veya mükerrer ödeme
KN-44H.02
Önleyici / PreventiveAylık

Çift imzalı ödeme onayı

Dual-signature payment approval
Kontrol SahibiGM
YöntemOtomatik
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: Banka onay kaydı (iki onaylayan)
Mitige Edilen Risk: Tek kişiyle yetkisiz ödeme
KN-45H.02
Önleyici / Preventiveİşlem bazlı

Banka bilgisi değişikliği doğrulaması

Bank detail change verification
Kontrol SahibiİKU
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: İmzalı talep; kimlik doğrulama; ikinci kişi kontrolü
Mitige Edilen Risk: Maaşın üçüncü kişi hesabına yönlendirilmesi
KN-46H.03
Tespit edici / DetectiveAylık

Bordro dışı ödeme yasağı kontrolü

Off-payroll payment prohibition check
Kontrol SahibiFM
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Muhasebe hesap taraması; istisna listesi
Mitige Edilen Risk: Ücret niteliğinde bordro dışı ödeme; vergi ve SGK riski
KN-47H.04
Tespit edici / DetectiveAylık

Üçlü mutabakat (bordro–muhasebe–banka)

Three-way reconciliation (payroll–accounting–bank)
Kontrol SahibiFM
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: İmzalı mutabakat formu; açık kalem listesi
Mitige Edilen Risk: Kayıt ile ödeme arasında fark edilmeyen fark
KN-48H.04
Önleyici / PreventiveAylık

Yükümlülük ödeme takvimi kontrolü

Liability payment calendar check
Kontrol SahibiFM
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Ödeme kontrol listesi; dekontlar
Mitige Edilen Risk: Gecikme faizi ve ceza
KN-49H.05
Önleyici / PreventiveAylık

Hizmet faturası – kadro ve sözleşme mutabakatı

Service invoice to headcount and contract reconciliation
Kontrol SahibiİKU
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Fatura kontrol formu
Mitige Edilen Risk: Fazla veya sözleşme dışı fatura ödemesi
KN-50L.02
Önleyici / Preventiveİşlem bazlı

Kıdem/ihbar ikinci kişi yeniden hesaplaması

Severance/notice second-person recalculation
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: İmzalı hesap tablosu; ödeme onayı
Mitige Edilen Risk: Hatalı fesih ödemesi; işçilik alacağı davası
KN-51B.02
Tespit edici / DetectiveYıllık

Görev tanımı imza kapsama kontrolü

Job description signature coverage check
Kontrol SahibiİKU
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: İmzalı görev tanımı listesi; eksik listesi
Mitige Edilen Risk: Tanımsız görev ve yetki; performans ve fesih ihtilafı
KN-52E.03
Tespit edici / DetectiveDönem sonu

Denkleştirme dönemi kapanış kontrolü

Averaging period closure check
Kontrol SahibiİKU
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Dönem kapanış tablosu; ücretlendirilen bakiye kaydı
Mitige Edilen Risk: Kapatılmayan denkleştirme bakiyesi; fazla çalışma alacağı
KN-53I.01
Tespit edici / DetectiveDönem başı

Hedef kartı kapsama kontrolü (30 gün)

Objective card coverage check (30 days)
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Kapsama raporu; eksik listesi
Mitige Edilen Risk: Hedefsiz çalışan; değerlendirme dayanağı eksikliği
KN-54I.03
Tespit edici / DetectiveYıllık

Kalibrasyon tutanağı ve sonuç paylaşım kontrolü

Calibration minutes and result-sharing check
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Kalibrasyon tutanağı; imzalı değerlendirme formları
Mitige Edilen Risk: Tutarsız değerlendirme; ispat edilemeyen performans kararı
KN-55I.05
Önleyici / Preventiveİşlem bazlı

Gelişim planı tamamlanmadan fesih engeli

Termination block before improvement plan completion
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: Tamamlanmış gelişim planı; hukuk görüşü
Mitige Edilen Risk: Geçersiz fesih; işe iade davası
KN-56J.02
Tespit edici / DetectiveAylık

Zorunlu eğitim eksik listesi kontrolü

Mandatory training gap list check
Kontrol SahibiİSG
YöntemYarı otomatik
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Tamamlanma raporu; yönetici bazlı eksik listesi
Mitige Edilen Risk: Eğitimsiz çalışan; İSG ve KVKK idari yaptırımı
KN-57K.01
Önleyici / Preventiveİşlem bazlı

Savunma alınmadan disiplin kararı engeli

Disciplinary decision block without defence
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: Savunma yazısı; kurul kararı
Mitige Edilen Risk: Usulsüz disiplin kararı; geçersiz fesih
KN-58K.04
Önleyici / PreventiveOlay bazlı

İş kazası yasal bildirim süresi kontrolü

Work accident statutory notification deadline check
Kontrol SahibiİSG
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Kaza bildirim kaydı (tarih); SGK bildirimi
Mitige Edilen Risk: Geç bildirim; idari para cezası ve rücu riski
KN-59L.01
Önleyici / Preventiveİşlem bazlı

İşveren feshinde hukuk görüşü kontrolü

Legal opinion check for employer terminations
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıEvet
Denetim Kanıtı: Hukuk görüşü; gerekçeli fesih bildirimi
Mitige Edilen Risk: Geçersiz fesih; işe iade ve tazminat
KN-60L.03
Önleyici / Preventiveİşlem bazlı

İbraname geçerlilik kontrol listesi

Release validity checklist
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Kontrol listesi (tarih, kalem ayrımı, banka ödemesi)
Mitige Edilen Risk: Geçersiz ibraname; mükerrer alacak talebi
KN-61L.04
Tespit edici / DetectiveAylık

Ayrılış kontrol listesi kapanış kontrolü (5 iş günü)

Offboarding checklist closure check (5 working days)
Kontrol SahibiİKU
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Kapanış raporu; açık kalem listesi
Mitige Edilen Risk: Açık erişim, iade edilmeyen varlık, eksik belge
KN-62L.05
Tespit edici / DetectiveYıllık

İmha tutanağı kontrolü

Destruction record check
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: İmha tutanakları; saklama tablosu karşılaştırması
Mitige Edilen Risk: Süresi dolmuş verinin tutulması; KVKK yaptırımı
KN-63A.01
Tespit edici / DetectiveYıllık

İK stratejisi yıllık gözden geçirme kontrolü

HR strategy annual review check
Kontrol SahibiGM
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Gözden geçirme tutanağı; güncellenmiş strateji belgesi
Mitige Edilen Risk: İş planından kopuk İK önceliklendirmesi
KN-64B.05
Tespit edici / DetectiveDönem sonu

Sezon planı – gerçekleşen karşılaştırması

Season plan to actual comparison
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Karşılaştırma tablosu; sapma analizi
Mitige Edilen Risk: Tekrarlayan kapasite hataları; plansız fazla çalışma
KN-65J.03
Tespit edici / DetectiveÜç aylık

Bilgi aktarım planı ilerleme kontrolü

Knowledge transfer plan progress check
Kontrol SahibiBY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: İlerleme raporu; dokümantasyon listesi
Mitige Edilen Risk: Kritik zanaat bilgisinin kaybı
KN-66K.02
Tespit edici / DetectiveYıllık

Politika tebliğ kaydı kontrolü

Policy acknowledgement record check
Kontrol SahibiİKU
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Tebliğ imza listesi; eksik listesi
Mitige Edilen Risk: Tebliğ edilmemiş kurala dayalı yaptırımın geçersizliği
KN-67K.03
Tespit edici / DetectiveAltı aylık

Bağlılık aksiyon planı izleme

Engagement action plan tracking
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Birim aksiyon planları; ilerleme raporu
Mitige Edilen Risk: Ölçüm sonuçlarının aksiyona dönüşmemesi
KN-68J.01
Tespit edici / DetectiveÜç aylık

Eğitim planı gerçekleşme ve bütçe kontrolü

Training plan realisation and budget check
Kontrol SahibiİKU
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Gerçekleşme raporu; bütçe karşılaştırması
Mitige Edilen Risk: Plansız eğitim harcaması; kapanmayan yetkinlik açığı
KN-69I.02
Tespit edici / DetectiveDönem ortası

Ara değerlendirme kapsama kontrolü

Mid-year review coverage check
Kontrol SahibiİKY
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Kapsama raporu
Mitige Edilen Risk: Geç fark edilen düşük performans
KN-70I.04
Tespit edici / DetectiveYıllık

Yetenek haritası yıllık güncelleme kontrolü

Talent map annual update check
Kontrol SahibiGM
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Güncel yetenek haritası; toplantı tutanağı
Mitige Edilen Risk: Yetenek kararlarının güncel olmayan veriye dayanması
KN-71J.04
Tespit edici / DetectiveYıllık

Eğitim etkinlik raporu kontrolü

Training effectiveness report check
Kontrol SahibiİKU
YöntemManuel
Görev Ayrılığı (SoD) KuralıHayır
Denetim Kanıtı: Yıllık etkinlik raporu
Mitige Edilen Risk: Etkisiz eğitime bütçe tahsisi